Die Fortschrittsrechnung, auch Teilrechnung genannt, ermöglicht es Ihnen, eine Baustelle schrittweise abzurechnen. So erhalten Sie regelmäßige Zahlungen, ohne auf den Abschluss der Arbeiten warten zu müssen.

Konkret erfassen Sie den Fortschritt zu einem bestimmten Stichtag und rechnen dann die seit der letzten Teilrechnung erbrachten Leistungen ab. DoliPlus verwaltet zudem die im Baugewerbe übliche Mängelbürgschaft.

Warum Fortschrittsrechnungen im Baugewerbe?

Bei langen Bauprojekten belastet das Warten auf die Fertigstellung vor der Rechnungsstellung die Liquidität. Daher setzt die Baubranche auf Teilabrechnungen.

Damit rechnen Sie jede Phase entsprechend dem tatsächlichen Fortschritt ab. Darüber hinaus deckt das Modul den gesamten Zyklus ab:

  • ein Dashboard zur Verfolgung direkt aus dem Kundenauftrag heraus;
  • die Verwaltung der Anzahlungsrechnung;
  • die Erstellung der Teilrechnung positionenweise oder als Gesamtprozentsatz;
  • die Abfolge der Teilrechnungen bis zur Endabrechnung (Teilrechnung Nr. 1, Nr. 2 usw.);
  • die Mängelbürgschaft mit globaler Verbuchung und Schlussrechnung.

Anzahlung oder Fortschrittsrechnung: der Unterschied

Im Baugewerbe bezeichnet man als „Anzahlung“ die Summe, die vor Beginn der Arbeiten angefordert wird. Sie dient unter anderem der Finanzierung der ersten Materialkäufe.

Buchhalterisch wird die Anzahlung auf Konto 4191 verbucht, ohne erzielten Umsatz. Die Rechnung enthält dann nur eine Zeile, beispielsweise „Anzahlung auf Angebot Nr. xxxx“.

Die Fortschrittsrechnung hingegen ist eine reguläre Rechnung (Konto 4111, Gegenkonto 7011). Sie übernimmt jede Position des Angebots und weist ihr einen Fortschrittsprozentsatz zu, wodurch der Betrag der erbrachten Leistungen berechnet wird.

Der Unterschied zeigt sich auch in den Buchungen. Eine Fortschrittsrechnung
ist eine reguläre Rechnung: Sie wird auf Konto 4111 verbucht, mit dem Gegenkonto auf
Konto 7011.

💡 Woran erkennt man sie auf dem Dokument? Eine Anzahlungsrechnung enthält
in der Regel nur eine Zeile, etwa „Anzahlung auf Angebot Nr. xxxxx vom xx.xx.xxxx“.
Eine Fortschrittsrechnung hingegen übernimmt jede Position des Angebots und weist ihr
den jeweiligen Fortschrittsprozentsatz zu.

Die Mängelbürgschaft (RdG)

Die Gewährleistungseinbehalt beträgt üblicherweise 5 %. Er wird ein Jahr nach Abnahme der Arbeiten und Behebung der Mängel fällig, um die ordnungsgemäße Ausführung zu sichern.

Die Anzahlungsrechnung unterliegt hingegen nicht dem Einbehalt, da sie für noch nicht erbrachte Leistungen gilt. Ebenso wird ein eventueller Rabatt nicht auf die Anzahlung angerechnet.

Buchungstechnisch werden beispielsweise 95 % der Rechnung auf Konto 404 und 5 % auf Konto 4047 verbucht. Der Einbehalt wirkt sich somit nur auf die Schuldenbegleichung aus, nicht auf den gebundenen Betrag.

Fortschrittsrechnung in DoliPlus erstellen

Aktivieren Sie zunächst das Modul Fortschrittsrechnung.

Fortschrittsrechnung: Modulaktivierung in DoliPlus

Konfigurieren Sie bei Bedarf den Gewährleistungseinbehalt.

Fortschrittsrechnung: Einstellung des Gewährleistungseinbehalts

Ein neuer Tab “Situation” erscheint auf der Bestellung. Er ermöglicht die Erstellung von Fortschrittsrechnungen mit oder ohne Einbehalt. Bei aktivierter “Zeilenindex”-Option wird zusätzlich eine Indexspalte angezeigt.

Fortschrittsrechnung: Situation-Tab der Bestellung in DoliPlus

💡 Wichtig: Für eine einbehaltsfähige Rechnung ohne VAT nutzen Sie eine VAT-freie Bestellung. Rechnung und Einbehalt werden nämlich aus der Bestellung generiert.

Folgen Sie unserer Videoanleitung für eine Schritt-für-Schritt-Erklärung:

Anzahlung und Teilrechnungen ausstellen

Erstellen Sie Ihre Anzahlungsrechnung direkt aus der Kundenbestellung.

Für eine Aufteilung der Anzahlung auf Teilrechnungen (z.B. 3 Fortschrittsrechnungen) teilen Sie die Anzahlung in 3 Raten auf und weisen diese schrittweise den Teilrechnungen zu.

Zum Projektabschluss erstellen Sie aus den Bestellungen eine Schlussrechnung, in der alle umgewandelten Teilrechnungen als “Zukünftige Reduzierung” berücksichtigt werden. So erhält Ihr Kunde eine übersichtliche PDF-Zusammenfassung aller Zahlungsstände.

Gutschrift für eine Teilrechnung erstellen

Eine Korrektur ist einfach. Gehen Sie zum Reiter “Situation” der Bestellung und klicken Sie auf “Gutschrift erstellen” bei der betreffenden Rechnung.

Dann gibt es zwei Möglichkeiten:

  1. Die Rechnung ist bezahlt: Die Gutschrift bleibt im Kundenkonto verfügbar und kann mit der nächsten Rechnung verrechnet werden.
  2. Die Rechnung ist unbezahlt: DoliPlus automatisiert den Vorgang, verrechnet die Gutschrift mit dem Saldo und markiert die Rechnung als bezahlt.

In beiden Fällen wird die durch eine Gutschrift abgedeckte Rechnung aus der Saldenberechnung entfernt. Sie können somit eine neue Situation erstellen.

Fortschrittsrechnung: Erstellung einer Gutschrift auf Situation in DoliPlus

Weiterführende Informationen

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