Die Mehrwertsteuerverwaltung beginnt lange vor der Steuererklärung: Sie entscheidet sich in jeder Rechnungszeile, wenn DoliPlus einen Steuersatz wählt. Hier legen Sie alles ein für alle Mal fest:

  • Ihre Mehrwertsteuersätze, Land für Land, mit den zugehörigen Buchhaltungskonten;
  • Lokalsteuern auf zwei Ebenen für Regionen, die diese erheben;
  • den Zeitpunkt der Steuerpflicht: bei Rechnungsstellung oder bei Zahlungseingang;
  • die automatische Regel für 0 % bei innergemeinschaftlichen Geschäften zwischen Unternehmen.

So erscheint der richtige Satz automatisch in Angebot und Rechnung. Sie müssen nicht mehr Zeile für Zeile prüfen, ob Mehrwertsteuer anfällt.

Wie DoliPlus den Steuersatz für eine Zeile wählt

Vor jeder Konfiguration sollten Sie die Standardregel kennen. Sie wird in dieser Reihenfolge angewendet, der erste zutreffende Fall entscheidet:

  1. Ihr Unternehmen ist nicht mehrwertsteuerpflichtig: 0 %;
  2. Verkäufer und Käufer sind im selben Land: Produktsatz gilt;
  3. beide sind in der EU und es handelt sich um ein neues Transportmittel (Auto, Boot, Flugzeug): 0 %, da der Käufer die Steuer im eigenen Land zahlt;
  4. beide sind in der EU und der Käufer ist ein Privathaushalt: Produktsatz gilt;
  5. beide sind in der EU und der Käufer ist ein Unternehmen: 0 %;
  6. in allen anderen Fällen: 0 %.
💡 Wussten Sie schon: Diese Regel erklärt die häufigste Frage zur Mehrwertsteuer – „Warum zeigt meine Rechnung für einen deutschen Kunden 0 % an?“. Es handelt sich um Fall 5, und das ist das erwartete Verhalten. Diese Verkäufe werden später im E-Reporting gemeldet.

Mehrwertsteuersatz hinzufügen oder ändern

Die gesamte Mehrwertsteuerverwaltung basiert auf einem Steuersatz-Verzeichnis, das Sie mit Admin-Rechten öffnen: Startseite → Einstellungen → Verzeichnisse → Mehrwertsteuer- oder Verkaufssteuersätze.

Ein Eingabeformular erscheint über der Liste vorhandener Sätze. Dort tragen Sie ein:

  • das Land;
  • den Code: leer lassen, außer bei Lokalsteuern mit gleichem Referenzsatz;
  • den Steuersatz selbst;
  • die Buchhaltungskonten für Einkauf und Verkauf, wichtig für den Export in Ihre Buchhaltung;
  • eine Notiz, um später den Grund für diesen Satz nachvollziehen zu können.

Der Button am Ende der Zeile fügt den Satz hinzu. Die Spalte NPR kennzeichnet die erstattungsfähige nicht erhobene Mehrwertsteuer, z.B. in Übersee-Départements.

Mehrwertsteuerverwaltung: Eingabeformular für einen Steuersatz in DoliPlus

Sonderfall Lokalsteuern

Certains Gebiete fügen eine oder zwei Steuern zusätzlich zum Hauptsatz hinzu. Neukaledonien erhebt beispielsweise die TGC. DoliPlus verwaltet daher zwei Ebenen lokaler Steuern zusätzlich zum Referenzsatz.

Die Eingabe umfasst dieselben Felder, ergänzt um den Typ und den Satz jeder lokalen Steuer. Der Code wird dann obligatorisch: Er unterscheidet zwei Zeilen mit demselben Referenzsatz. Geben Sie ihn in Großbuchstaben ohne Leerzeichen ein — zum Beispiel TSS oder TGC.

Der Typ beschreibt, was die lokale Steuer betrifft:

  • 1 : Produkte und Dienstleistungen;
  • 2 : Produkte und Dienstleistungen, inkl. VAT auf Rabatte;
  • 3 : Nur Produkte;
  • 4 : Nur Produkte, inkl. VAT auf Rabatte;
  • 5 : Nur Dienstleistungen;
  • 6 : Nur Dienstleistungen, inkl. VAT auf Rabatte.

VAT-Verwaltung: ein Satz mit lokaler Steuer und Code in DoliPlus

Wählen Sie Ihr Regime: auf Debits oder auf Zahlungseingänge

Ein steuerpflichtiges Unternehmen erhebt die Steuer von seinen Kunden und gibt sie dann ab. Die Frage ist, wann sie fällig wird. Es gibt zwei Regime, und diese Wahl hängt von Ihrer steuerlichen Situation ab.

Die VAT auf Debits wird mit der Lieferung der Ware fällig, d. h. mit dem Eigentumsübergang. In der Praxis gilt das Rechnungsdatum.

Die VAT auf Zahlungseingänge ist erst mit der Bezahlung der Rechnung fällig. Eine Dienstleistung umfasst keine physische Lieferung: Ihre Steuer folgt daher natürlich der Zahlung.

Der Unterschied wirkt sich auf Ihre Liquidität aus. Bei Debits können Sie eine Steuer abführen, die Ihr Kunde noch nicht bezahlt hat. Bei Zahlungseingängen geben Sie sie erst nach Ihrer eigenen Bezahlung ab — ein echter Komfort für Dienstleister. Deshalb ist diese Einstellung in der VAT-Verwaltung genauso wichtig wie die Sätze selbst.

Das Regime wird in DoliPlus eingestellt

Öffnen Sie die Konfiguration des Moduls Steuern, Sozialabgaben und Dividenden. Zwei Optionen stehen zur Verfügung:

  • Standard : Die Steuer ist bei Lieferung für Waren und bei Zahlung für Dienstleistungen fällig;
  • Option Dienstleistungen auf Debits : Sie wird mit der Rechnungstellung fällig, auch für Dienstleistungen.

Eine Zusammenfassungstabelle zeigt anschließend, beim Kauf wie beim Verkauf, den Zeitpunkt für Produkte und Dienstleistungen.

VAT-Verwaltung: das Fälligkeitsregime, Debits oder Zahlungseingänge

Überprüfen Sie dies nach jeder Änderung: Es bestimmt Ihre VAT-Berichte.

Die tägliche VAT-Verwaltung: verfolgen und melden

Sobald Ihre Sätze festgelegt sind, geht die VAT-Verwaltung weiter:

  • Der Bericht pro Kunde/Lieferant detailliert die einbehaltene und abzugsfähige Steuer, Kunde für Kunde — Kapitel anzeigen;
  • Der E-Reporting überträgt Ihre Geschäfte mit dem Ausland, diejenigen, die mit 0 % ausgewiesen werden — Kapitel anzeigen;
  • Die Buchhaltungskonten, die für jeden Satz erfasst werden, speisen Ihre Journale und Ihren Buchhaltungs-Export — Kapitel anzeigen;
  • schließlich erklärt die Rundungsregel die Differenz von einem Cent, die Sie manchmal zwischen zwei Berechnungen feststellen — Kapitel anzeigen.
💡 Wichtig zu wissen: Fügen Sie immer die Buchhaltungskonten für Einkauf und Verkauf hinzu, wenn Sie einen Steuersatz anlegen. Ohne diese werden die betroffenen Positionen in Ihren Journalen nicht korrekt ausgewiesen, und die Nachbesserung erfolgt Rechnung für Rechnung.

Weiterführende Informationen

 

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