on 5 septiembre 2026 La factura de abono o de sustitución en DoliPlus
Una nota de crédito corrige o anula una factura ya emitida: error de introducción, descuento concedido posteriormente o abandono de un crédito. DoliPlus también gestiona la factura de sustitución, que se presenta más adelante.
Anulación o rectificación: el recordatorio normativo
Puede anular o rectificar una factura en caso de error, o tras un descuento concedido después de su emisión.
Sin embargo, una factura nunca se elimina simplemente. La numeración cronológica permite verificar que no hay «huecos» en las secuencias numéricas.
En caso de anulación o rectificación, el vendedor o proveedor debe enviar a su cliente:
- bien una nueva factura, emitida en sustitución de la anterior, que hace referencia a la factura anulada,
- bien una nota de crédito, especialmente en caso de descuento concedido a posteriori, que hace referencia a la factura inicial (factura en «negativo» por el importe de la reducción).
Para los sujetos pasivos que ya hayan liquidado el IVA de la factura inicial, la nota de crédito debe incluir ciertas menciones:
- para recuperar el IVA correspondiente al descuento, indica el importe neto del descuento y el IVA correspondiente; el sujeto pasivo rectificará entonces su deducción de IVA;
- para renunciar a esta recuperación, especifica que el descuento es neto de impuestos; en este caso, no es necesaria ninguna rectificación.
Nota: en caso de error u omisión relativa al IVA, el sujeto pasivo nunca realiza la rectificación por sí mismo. Solicita una factura rectificativa.
(fuente)
La factura de sustitución
Una factura de sustitución permite rehacer una factura que contiene errores y sobre la cual no se ha realizado ninguna acción (ningún pago registrado). Además, solo es posible una factura de sustitución por cada factura estándar.
Cuando crea una factura de sustitución R, selecciona la factura F a reemplazar. A partir de ese momento, no es posible realizar ninguna acción sobre F, aunque su estado no cambie mientras R siga en borrador.
Si elimina la factura R, la factura F recupera su estado inicial y su ciclo de vida. Sin embargo, si valida R, la factura F pasa automáticamente al estado «abandonada». El ciclo de vida continúa entonces con la factura R.
Crear una nota de crédito en DoliPlus
Usted crea una factura de abono sobre una factura estándar (llamada «de debe») existente. Además, varias facturas de abono pueden referirse a la misma factura.
En el momento de la creación, una tabla detalla las líneas a incluir. Modifíquela para reducir el alcance del abono. Luego, puede modificar o eliminar líneas, o incluso reemplazarlas por una sola línea.
DoliPlus convierte la factura de abono en una reducción. Esta reducción sirve luego para disminuir el pago de cualquier otra factura pendiente de liquidación.
Tanto la factura de abono como la factura de anticipo registran pagos recibidos:
- en exceso para el abono,
- por adelantado para el anticipo. Más información sobre la factura de anticipo
Convierta estas facturas en «reducción futura» para registrar un crédito en la cuenta del cliente. El crédito aparece entonces en la sección «Descuentos fijos» de la ficha del cliente, pestaña «Cliente».
Posteriormente, es posible asignar este crédito a otra factura para reducir su importe.
Este importe figura en la nueva factura como un pago. Así, reduce el resto a pagar en base imponible, IVA e importe total.
La factura de abono sin factura de referencia
Emitir una factura de abono sin referenciar una factura estándar ya emitida no corresponde a la configuración por defecto. Este modo sigue desaconsejado, ya que se pierde la relación entre el abono y su factura de origen.
Para autorizarlo a pesar de todo, diríjase a Configuración PDF/Interfaz, luego active la opción:
- PG80: Acepta facturas estándar con importe negativo y fuerza al tipo «Abono» al validar sin hacer referencia a otra factura (uso no recomendado)
Luego, emita una factura estándar con un importe negativo, valídela y observe el nuevo tipo de factura (factura de abono).
Dividir el importe de un abono
Puede dividir un abono en dos. Para ello, aplique el método descrito en las capturas de pantalla a continuación.
Proceder al pago de la factura de abono
Tras registrar el pago, el botón «Convertir en descuento futuro» crea un saldo, almacenado en el registro del cliente. Podrá aplicarlo en una próxima factura.
Además, DoliPlus puede automatizar este proceso si la factura está totalmente pagada.
Reembolsar un pago en exceso del cliente con una factura de abono
Su cliente ha pagado más que el importe de la factura: una transferencia redondeada, un pago registrado dos veces, una prueba de cuenta bancaria olvidada. DoliPlus se lo indica de inmediato en la factura.
En efecto, el botón «Emitir pago» aparece en gris, y su información emergente muestra el importe pagado en exceso. Un nuevo pago solo aumentaría la diferencia.
Sin embargo, la factura sigue pendiente: DoliPlus solo la cierra automáticamente cuando los pagos coinciden exactamente con su importe. Por lo tanto, haga clic en «Marcar como ’Pagada’» para sacarla de sus impagos.
Devolver el exceso en cuatro pasos
- En la factura pagada en exceso, haga clic en «Factura de abono».
- A continuación, ajuste el importe del abono al exceso exacto: reduzca las líneas propuestas o sustitúyalas por una sola línea.
- Valide la factura de abono.
- Por último, en la ficha del abono, haga clic en «Emitir reembolso», elija la cuenta bancaria y la forma de pago, y valide.
La factura de abono pasa entonces al estado pagada. Además, el reembolso figura en su cuenta bancaria de DoliPlus: así lo concilia fácilmente con la salida de dinero de su extracto.
¿Su cliente volverá a hacer un pedido pronto? En ese caso, no reembolse nada: convierta el abono en descuento futuro, como se explica más arriba, y descuéntelo de su próxima factura.
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